Esempio di Anatocismo Bancario e di ricalcolo dei saldi

Esempio pratico di Anatocismo bancario dell’anno 1997

Prendiamo gli Estratti Conto dell’anno 1997, alla fine di ogni trimestre dovremmo trovare 2 righe come nella tabella seguente:

 
DATA CONTABILE DATA VALUTA MOVIMENTO DARE MOVIMENTO AVERE DESCRIZIONE MOVIMENTO
…. …. …. …. ….
31/03/1997 31/03/1997 17.858.693 COMPETENZE A VOSTRO DEBITO
31/03/1997 31/03/1997 622.159.995 SALDO FINALE
…. …. …. …. ….
30/06/1997 30/06/1997 17.959.605 COMPETENZE A VOSTRO DEBITO
30/06/1997 30/06/1997 739.844.300 SALDO FINALE
…. …. …. …. ….
30/09/1997 30/09/1997 16.656.780 COMPETENZE A VOSTRO DEBITO
30/09/1997 30/09/1997 462.961.056 SALDO FINALE
…. …. …. …. ….
31/12/1997 31/12/1997 13.863.089 COMPETENZE A VOSTRO DEBITO
31/12/1997 31/12/1997 598.078.024 SALDO FINALE

Cosa c’e dietro la riga “COMPETENZE A VOSTRO DEBITO” e relativo importo? Bisogna andare a vedere nell’Estratto conto Scalare Trimestrale al 31/03/1997

 
RIEPILOGO COMPETENZE A DEBITO A CREDITO
INTERESSI NETTI A CREDITO 0
INTERESSI NETTI A DEBITO 16.498.792
COMMISSIONE MASSIMO SCOPERTO 952.401
SPESE 407.500
——————————————-
TOTALE 17.858.693 0
SBILANCIO COMPETENZE 17.858.693

Le “COMPETENZE A VOSTRO DEBITO” sono quindi la somma di 3 voci :

Gli “INTERESSI A DEBITO”, la “COMMISSIONE MASSIMO SCOPERTO” e le “SPESE”.

L’anatocismo bancario è quindi il recupero degli interessi passivi e degli altri addebiti illecitamente richiesti trimestralmente dalle Banche.

Un’ultima tabella riassuntiva :

 
RIEPILOGO INTERESSI A FINE ANNO 31/03/1997 30/06/1997 30/09/1997 31/12/1997
COMPETENZE A VOSTRO DEBITO 17.858.693 17.959.605 16.656.580 13.863.089 *
LECITO?

La somma delle 3 “COMPETENZE” illecite è Lire 52.694.878 su un saldo passivo Medio di circa 606 milioni pari cioè 8.5 % circa. Ed è solo 1 anno e senza ricapitalizzazione.

* L’ultima competenza invece va ricalcolata e sarà sicuramente minore.

Da questi numeri parte il “Ricalcolo dei saldi“ ed il recupero dell’anatocismo bancario.

Esempio teorico di interessi passivi annuali e trimestrali

Anno 1997 – Conto corrente con saldo passivo

Saldo Iniziale Passivo al 01/01/1997 = Lire 100.000.000

Movimentazione = Nessuna ( situazione irreale ma utile per capire ).

Tasso debitore annuale = 12 %

Ecco come avrebbero dovuto essere gli interessi passivi

 
Data Contabile Data Valuta Movimento Dare Movimento Avere Descrizione Movimento
01/01/1997 01/01/1997 100.000.000 Saldo Iniziale al 01/01/1997
31/12/1997 31/12/1997 12.000.000 Interessi passivi al 12% su 100.000.000
31/12/1997 31/12/1997 112.000.000 Saldo Finale al 31/12/1997

Tutto chiaro e lineare : 100.000.000 di Lire al 12% annuale fanno 12.000.000 di lire di interessi passivi.

Vediamo invece come operavano le banche
Tasso debitore trimestrale = 12% / 4 = 3 % cioè il 3% alla fine di ogni trimestre)
Ecco quindi come venivano applicati gli interessi passivi

 
Data Contabile Data Valuta Movimenti Dare Movimenti Avere Descrizione Movimenti
01/01/1997 01/01/1997 100.000.000 Saldo Iniziale al 01/01/1997
Nessun Movimento
31/03/1997 31/03/1997 3.000.000 Interessi passivi al 3% su 100.000.000
Saldo 103.000.000
30/06/1997 30/06/1997 3.090.000 Interessi passivi al 3% su 103.000.000
Saldo 106.090.000
30/09/1997 30/09/1997 3.182.700 Interessi passivi al 3% su 106.090.000
Saldo 109.272.700
31/12/1997 31/12/1997 3.278.181 Interessi passivi al 3% su 109.272.700
31/12/1997 31/12/1997 112.550.881 Saldo Finale al 31/12/1997

La conseguenza della capitalizzazione trimestrale degli interessi è che il tasso effettivo annuale é del 12,55% ( 12.550.881 Lire su 100.000.000 sono il 12,55% ).

Nella realtà di un conto corrente movimentato la situazione era ancora peggiore poiché trimestralmente non venivano addebitati solo gli interessi passivi, ma contestualmente anche la Commissione di Massimo Scoperto e le Spese ed anche queste venivano poi capitalizzate.

Dal 1999 gli interessi trimestrali applicati nei primi 3 trimestri sono stati dichiarati Illegittimi.
Sono queste cifre indebite che devono essere restituite dalle banche dopo essere state ricapitalizzate.

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